¡Hola! Soy José Carlos, estudiante universitario y deseo compartir contigo información relevante sobre diferentes aspectos de Perú. Hoy toca hablar sobre un tema financiero que puede beneficiar a muchos: el Factoring.
¿Qué es el Factoring?
El Factoring es un mecanismo alternativo de financiamiento, regulado por ley, en el cual un banco o entidad financiera compra cuentas pendientes (como facturas o contratos) de una empresa, asumiendo la responsabilidad de su cobranza.
¿Quiénes pueden acceder al Factoring?
Cualquier persona, ya sea natural o jurídica, que posea documentos pendientes de pago debido a transacciones comerciales, puede beneficiarse de este servicio.
¿Quiénes intervienen en el proceso de Factoring?
En el proceso intervienen cuatro actores principales:
- El Cedente: la empresa que cede las facturas de sus clientes.
- El Deudor: la empresa encargada de pagar las facturas.
- El Factoring: la entidad financiera encargada de gestionar las facturas.
- Los Inversionistas: quienes adquieren las facturas buscando obtener rentabilidad.
Características y ventajas del Factoring
El Factoring ofrece:
- Liquidez inmediata: Puedes recibir hasta el 85% del valor de tu factura en poco tiempo.
- Sin deudas: No genera endeudamiento con la entidad financiera.
- Ahorro: La gestión de facturas es asumida por la entidad, liberándote de ese trabajo.
Tipos de Factoring
- Factoring para Pymes
- Factoring para personas naturales
Para MYPES
¿Qué requisitos necesita una MYPE para usar el Factoring?
Las MYPES deben cumplir con dos requisitos primordiales:
- Vender a crédito y emitir facturas con más de 30 días de plazo para cobrar.
- Estar registradas en el Registro Nacional de Micro y Pequeña Empresa (REMYPE).
¿Se puede acceder al Factoring de manera virtual?
¡Por supuesto! Existe el Factoring Electrónico, que permite la negociación de facturas de forma digital, facilitando el financiamiento a MIPYMEs, startups y empresas en general.
¿Cómo funciona el Factoring para las MYPES?
- Registro y envío de detalles de la factura a la entidad de Factoring.
- Evaluación de tu cliente y propuesta financiera por parte de la entidad.
- Subasta de tu factura entre los inversionistas registrados.
- Transferencia del adelanto por las cuentas por cobrar, que usualmente está entre el 80% y 90%.
- Cobro y transferencia del saldo pendiente a tu empresa al llegar la fecha de pago de la factura.
Para personas naturales
¿Una persona natural puede acceder al Factoring?
¡Sí! Gracias al Decreto Supremo de setiembre de 2021, se permite la aplicación de la factura electrónica y el recibo por honorarios electrónico con pago al crédito.
¿A quiénes beneficia este Decreto Supremo?
Principalmente a profesionales y técnicos independientes que emiten recibos por honorarios.
¿Es necesario tener un nivel específico de ingresos?
No, el nivel de ingresos es irrelevante. Asimismo, no importa si la operación está afecta o no al IGV.
¿Qué beneficios trae el DS a los profesionales independientes?
Los recibos por honorarios se convierten en títulos valor luego de 8 días calendario, permitiendo su negociación a través del Factoring.
¿Cómo acceder al Factoring?
Para hacerlo, selecciona la entidad financiera adecuada y ten en cuenta los documentos que generalmente solicitan:
- Copia y original del RUC.
- Copia de la última Declaración Jurada del Impuesto a la Renta.
- Copia de los documentos de identidad.
- Comprobantes recientes de servicios como luz, agua o teléfono.
¿Dónde encuentro empresas de Factoring?
Puedes consultar con tu banco de confianza o visitar la página oficial de la Asociación Peruana de Factoring (APEFAC).